Die Rückversicherung im Sinne des New Appleman Insurance Law Practice Guide ist eine "vertragliche Vereinbarung, nach der ein Versicherer einen Rückversicherungsschutz für einen potenziellen Schaden sichert, dem er im Rahmen von Versicherungspolicen ausgesetzt ist, die an Erstversicherte ausgestellt wurden". Es dient grundsätzlich als Versicherung für Versicherungsunternehmen. Die Parteien eines Rückversicherungsgeschäfts wählen zwischen proportionaler und nichtproportionaler Rückversicherung und vereinbaren die Bedingungen in einem Vertrag. Die Unterschiede zwischen proportionaler und nicht proportionaler Rückversicherung betreffen die Beziehung zwischen der Erstversicherungsgesellschaft und dem Rückversicherer nach der Übertragung, einschließlich der Risikoteilung.
Rückversicherungsarten
Bei einer proportionalen Rückversicherung müssen der Erst- oder Zedentenversicherer und der Rückversicherer ein Verhältnis nach dem Transfer aufrechterhalten. Es erfordert auch eine Bewertung aller Risiken und verwendet das bekannte Risiko, um den Anteil der Prämien, Aufwendungen und Verluste für alle Vertragsparteien anteilig zu berechnen. Die nicht proportionale Rückversicherung oder die Überschreitung der Schadenbasis basiert auf der Schadenretention. Der abtretende Versicherer verpflichtet sich, alle Schäden bis zu einer festgelegten Höhe zu akzeptieren. Der Rückversicherer verpflichtet sich, dem abtretenden Versicherer Schäden zu erstatten, die die vorher festgelegte Höhe übersteigen und bis zu der im Kontakt vorgesehenen Erstattungsgrenze. Unabhängig davon, ob die Rückversicherung proportional oder nicht proportional ist, handelt es sich bei den im Rahmen des Vertrags vereinnahmten Zahlungen um Vermögenswerte, die dem abgebenden Versicherungsunternehmen gehören, und dem Rückversicherer wird eine Schadenersatzleistung gewährt.
Rückversicherungsvereinbarungen
Die beiden Grundformen von Rückversicherungsverträgen sind der Fakultativvertrag und der Vertrag. Versicherungsunternehmen passen beides für den Einsatz mit proportionaler und nicht-proportionaler Rückversicherung oder Kombinationen aus beiden an. Ein fakultativer Kontakt, der häufig bei komplexen Risiken eingesetzt wird, lässt den zedierenden Versicherer die Risiken auswählen, die er dem Rückversicherer anbietet. Außerdem kann der Rückversicherer jedes Risiko einzeln bewerten und an Zeichnungsentscheidungen teilnehmen. Der grundlegende Rückversicherungsvertrag bietet eine breite Abdeckung für vordefinierte Teile einer bestimmten Geschäftsklasse oder -klassen, wie beispielsweise Geschäftsimmobilien. Der Vertrag ist in der Regel ein langfristiger Vertrag, der eine automatische Verlängerung und Abdeckung von Risiken vorsieht, die unter die bestehenden Bedingungen fallen.
Unterschiede
Bei kleinen Unternehmen mit begrenztem Vermögen können die Vorlaufkosten und der Aufwand für die Einrichtung einer proportionalen Rückversicherung durch die Gewissheit vorgegebener Aktien und Verluste sowie die Aufteilung von Risiko und Prämien ausgeglichen werden. Einige Versicherungsunternehmen, insbesondere kleinere mit wenigen Vermögenswerten und Ressourcen, nutzen die proportionale Rückversicherung zum Schutz des Portfolios für den Fall, dass das Unternehmen einen Schadenszufluss erleidet. Die Entschädigungsregelungen schützen den Rückversicherer vor Verlusten, was das kleine Versicherungsunternehmen risikoärmer machen kann. Der nichtproportionale Vertrag begrenzt das Risiko des Rückversicherers, indem er verlangt, dass der Schaden des Zedenten eine bestimmte Höhe überschreitet, bevor die Haftung des Rückversicherers ausgelöst wird. Während eine nicht proportionale Rückversicherung für Rückversicherer weniger kostspielig ist, kann sie zu hohen Verlusten und erhöhter Unsicherheit führen.
Überlegungen
Professionelle Rückversicherungsunternehmen handeln ausschließlich mit Rückversicherungsgeschäften und bieten Versicherungsunternehmen eine Fülle von Wissen und Expertise, einschließlich Management-, Anlage- und Underwriting-Beratung und -Unterstützung. Ein Rückversicherer kann bei der Wahl zwischen einer proportionalen und einer nicht proportionalen Rückversicherung behilflich sein. Rückversicherer stellen häufig eine Abtretungsprovision an die abtretende Versicherungsgesellschaft, die die Provision zur Deckung bestimmter Ausgaben verwenden kann. Häufig verwenden Unternehmen die Provisionen oder sonstigen Erträge aus dem Rückversicherungsvertrag als Anlagekapital oder zur Steigerung des Unternehmensüberschusses. Die Regulierung der Rückversicherungsbranche konzentriert sich weitgehend auf die Zahlungsfähigkeit des Zedentenversicherers.
